우리 가게 세금, 새고 있을까요? 개인사업자 자가진단 10문항

감수: 오렌지 세무회계 이하나 세무사 · 2026년 10월 기준

한 줄 답: 사업용 카드 미등록, 간이영수증 위주의 지출, 신고하지 않은 가족 인건비, 장부 없는 추계 신고는 개인사업자가 세금을 더 내게 되는 흔한 원인이에요. 아래 10개 문항 중 3개 이상에 해당한다면 놓치는 공제나 경비가 없는지 점검해 보세요.

체크리스트 10문항

해당하는 항목의 개수를 세어 보세요.

번호	항목	왜 문제일까요?
1	사업용 카드를 홈택스에 등록하지 않았다	사용 내역이 자동으로 모이지 않아 부가세 공제·경비가 빠지기 쉬워요
2	현금영수증을 개인 소득공제용으로 받을 때가 많다	사업 지출은 지출증빙용으로 받아야 경비·매입세액 공제에 쓸 수 있어요
3	간이영수증으로 처리한 지출이 많다	3만 원을 넘는 지출은 적격증빙이 없으면 가산세 2%가 붙을 수 있어요
4	함께 일하는 가족 인건비를 신고하지 않았다	실제로 일한다면 요건을 갖춰 경비로 처리할 수 있어요
5	차량 유지비를 기록 없이 처리한다	업무 사용 기록이 없으면 경비 인정이 제한될 수 있어요
6	노란우산공제를 잘 모른다	납입액만큼 연 200만~600만 원까지 소득공제를 받을 수 있어요
7	장부 없이 추계(경비율)로만 신고한다	실제 경비가 많아도 정해진 비율만 인정돼요. 복식부기의무자는 가산세가 붙을 수 있어요
8	인테리어·장비 구입비를 어떻게 처리했는지 모른다	감가상각과 부가세 매입세액 공제가 빠졌을 수 있어요
9	신고 후 세금이 왜 나왔는지 설명을 못 들었다	다음 해에 무엇을 챙기면 될지 알기 어려워요
10	신고 기한을 놓친 적이 있다	무신고 20%, 납부지연 하루 0.022%의 가산세가 붙어요

몇 개에 해당하면 점검이 필요한가요?

해당 개수	상태	권하는 것
0~2개	잘 관리 중	지금처럼 유지
3~5개	점검 필요	놓치는 공제가 있는지 확인
6개 이상	상담 권장	장부·증빙 관리 방식부터 점검

가장 먼저 고칠 것은 무엇인가요?

사업용 카드 홈택스 등록과 현금영수증 지출증빙용 발급이에요. 오늘 바로 바꿀 수 있고, 이후 모든 지출의 증빙이 자동으로 남아요.

자주 묻는 질문

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• 사무실 : 서울 강서구 마곡중앙6로 70 매그넘 797 710호

2026년 10월 기준 일반 정보이며, 개별 상황에 따라 달라질 수 있습니다.

출처

국가법령정보센터 (2026년 시행 법령 기준)

• 소득세법 제160조의2 (경비 등의 지출증명 수취 및 보관)
• 소득세법 제81조의6 (증명서류 수취 불성실 가산세)
• 소득세법 제160조 (장부의 비치·기록)
• 조세특례제한법 제86조의3 (소기업·소상공인 공제부금에 대한 소득공제 등)
• 국세기본법 제47조의2 (무신고가산세)

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